2024年太康县政府预算

公示

2024年3月8日

目 录

2024年太康县财政预算（草案）的报告……………………2

太康县2024年转移支付情况说明……………………………13

太康县2024年重要政策重点项目绩效目标………………15

太康县2023年债务限额、余额及举借情况…………………16

太康县2024年国有资本经营预算安排说明…………………18

太康县2024年社保基金预算安排情况说明…………………18

太康县2024年“三公经费”安排情况说明…………………18

关于太康县2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算（草案）的报告

——2024年2月21日在太康县第十六届人民代表大会

第四次会议上

太康县财政局局长 王 莹

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议。

一、2023年预算执行情况

2023年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，紧扣全方位推动高质量发展目标要求，落实积极的财政政策，预算执行总体良好，民生福祉有效改善，财政改革深入推进，圆满完成了各项工作任务，为全县经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收入完成情况

2023年全县一般公共预算收入完成17.17亿元，为年调整预算15.16亿元的113.4%，同比增长1.2%，增收2004万元。

收入分级完成情况：县本级一般公共预算收入完成11.36亿元，占全县一般公共预算收入的比重为66.2%，同比增长13.6%，增收1.36亿元；乡(镇)级一般公共预算收入完成5.8亿元，占全县一般公共预算收入的比重为33.8%，同比下降16.7%，减收1.16亿元。

收入分部门完成情况：税务部门完成11.68亿元，占全县一般公共预算收入的比重为68%，与上年基本持平；财政部门完成5.49亿元，占全县一般公共预算收入的比重为32%，同比增长3.8%,增收2022万元。

收入分结构完成情况：税收收入完成10.9亿元，占一般公共预算收入的比重为63.5%，为年预算10.62亿元的102.6%，同比下降3.1%，减收3512万元；非税收入完成6.27亿元，占一般公共预算收入的比重为36.5%，为年预算4.54亿元的138.1%，同比增长9.6%，增收5516万元。

（二）一般公共预算支出完成情况

2023年全县一般公共预算支出完成64.77亿元，同比下降3.3%，减支2.24亿元。

支出分级完成情况:县本级完成58.55亿元，占全县一般公共预算支出的比重90.4%，同比下降2.9%,减支1.72亿元；乡镇级完成6.21亿元，占全县一般公共预算支出的比重为9.6%，同比下降7.6%，减支5118万元。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出完成6.7亿元，同比减少6.4%，减支4576万元；公共安全支出完成2.13亿元，同比增长7%，增支1394万元；教育支出完成14.72亿元，同比增长1.2%，增支1711万元；科学技术支出完成1.96亿元，同比增长61.1%，增支7432万元；文化体育与传媒支出完成5943万元，同比减少13%，减支887万元；社会保障和就业支出完成10.44亿元，同比降低5.8%，减支6400万元；卫生健康支出完成4.92亿元，同比增长9.6%，增支4318万元；节能环保支出完成7381万元，同比减少21.7%，减支2042万元；城乡社区事务支出完成2.94亿元，同比减少42.4%，减支2.16亿元；农林水事务支出完成12.76亿元，同比增长6.4%，增支7644万元；交通运输支出完成2.66亿元，同比减少25.7%，减支9215万元。住房保障支出完成1.14亿元，同比增长273.1%，增支8350万元。

基金预算收支完成情况

全县基金收入完成7.66亿元，同比减少0.5%,减收364万元，其中，国有土地使用权出让收入减收6798万元。全县基金预算支出完成26.64亿元，同比增长8.4%，增支2.07亿元。

（四）2023年财政重点工作情况

1.财政运行取得新突破。加大财政投入，支持实体经济发展；综合运用财税政策，大力减税降费，培育涵养优质税源；财税部门加强对接协同，聚焦重点行业、重点税源、重点项目，及时准确研判收入形势，依法征收、应收尽收，推动财政收入迈上新台阶。全县一般公共预算收入完成17.17亿元，为年预算15.16亿元的113.4%，同比增长1.2%，增收2004万元。全面落实政府“过紧日子”要求，大力压减非急需、非刚性和“三公”经费等一般性支出。全县一般公共预算支出完成64.77亿元，同比下降3.3%，减支2.24亿元。调整优化支出结构，加大对“三保”和重点领域的支出保障力度，把有限的财政资金用在刀刃上。全年“三保”支出38.42亿元，其中用于保工资17.92亿元、保运转2.37亿元、保障基本民生18.13亿元，全县“三保”工作得到较好保证。

2.向上争取取得新成效。2023年，县财政部门把积极争取新增专项债券资金，作为破解发展难题、稳定经济增长的重要抓手，着眼我县经济发展现状，聚焦经济社会发展短板领域，认真研究国家在扩投资、稳增长方面出台的政策，抢抓发展机遇，全力做好专项债券项目储备、入库及资金争取发行工作。全年共谋划申报专项债项目165个，总投资1278亿元，申报债券资金需求1006亿元。争取新增债券额度及到位债券资金16.3亿元，重点用于城市基础设施、交通运输、医疗卫生和棚户区改造等重大民生项目投资，有力支持了我县重点领域补短板、强弱项，促进了全县经济社会发展。

3.民生保障取得新成果。坚持把人民对美好生活的向往作为财政工作的奋斗目标，着力保障和改善民生。安排专项资金2204万元，用于“人人持证、技能河南”工作开展，支持稳就业、保就业。卫生医疗支出3.46亿元，兜牢群众医疗保障网，加快推进公共卫生服务体系建设和医疗卫生体制改革。发放困难群众生活救助2.18亿元和各类优抚对象补助1.81亿元，保障城乡低保、特困、孤儿、残疾人员等困难群众基本生活，提高救助保障水平。安排教育支出7.54亿元，进一步改善义务教育办学条件，落实教师补助与学生补贴，支持义务、教育、职业教育提质升级，促进全县教育事业高质量发展。

4.支持乡村振兴迈出新步伐。落实“四个不摘”总体要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，全县投入涉农资金4.89亿元，用于特色种（养）殖、高标准农田建设、道路基础设施等175个项目的实施，推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。落实粮食生产支持政策，发放耕地地力保护补贴1.8亿元、种粮补贴1604万元、农机具购置补贴3776万元，不断提高农民种粮积极性，确保粮食稳定增产，夯实粮食安全底线。安排农业保险补贴资金9716万元，大力支持农业防灾减灾，提高全县农业生产抗风险能力。面对小麦遭受“烂场雨”，保障保费补贴足额到位，督促保险机构及时赔付受灾农户6798万元，充分发挥农业保险防灾减损和灾后风险补偿作用，助力提振农户恢复生产信心。

5.财政改革取得新进展。持续深化预算管理一体化建设，全面提高预算管理规范化、标准化和信息化水平。大力实施“零基预算”，严格暂付款管理和清理。建立起分工明确、运转顺畅的“一卡通”管理发放工作机制，全县通过“一卡通”系统共发放补贴62项，发放补贴资金7.24亿元，惠及群众230余万人次，首次发放成功率为99.69%，社保卡占比率99.99%，发放成功率及社保卡占比率，均居全市前列。全面抓好预算绩效管理工作，开展了2022年度项目支出部门预算整体绩效评价工作，93个部门整体绩效评价工作，2581个项目自评工作，实现了绩效评价全覆盖，提高了财政资金使用效益。深化投资评审制度改革，全年累计评审项目269个，送审金额26.01亿元，审定金额21.89亿元，节约资金4.12亿元，审减率16%，切实提高了财政资金使用效益。

各位代表，2023年预算执行总体情况良好，财政改革发展各项工作取得新进展，为全县经济社会健康发展提供了有力支撑。这是县委县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大县政协依法监督、悉心指导的结果，也是财政及各相关部门扎实工作、共同努力的结果。同时，预算执行和财政工作中还面临一些困难和挑战，主要是：财政体量小，增收基础不稳，收支矛盾依然突出；资源统筹能力不强，支出结构有待进一步优化；财政资金引导撬动作用发挥得不充分，绩效管理、财政评审有待加强等。针对这些问题，我们将高度重视，积极采取切实可行的措施，努力加以解决，更好地为县域经济高质量发展服务。

二、2024年预算草案情况

(一)2024年预算编制指导思想

2024年全县预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，积极融入新发展格局，加力提效实施积极的财政政策，统筹高质量发展和高水平安全，持续深化预算管理制度改革，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，加大财政资源统筹，打破基数概念和支出固化格局，优化财政支出结构，集中财力保障全县重大战略决策部署落实。坚决落实过紧日子各项要求，勤俭节约办一切事业，进一步严格财政支出管理。强化预算约束和绩效管理，提高财政资金配置效率和支出使用效果。加强地方政府债务管理，切实防范财政运行风险，促进经济社会持续健康发展。

（二）一般公共预算收支安排

2024年，全县一般公共预算收入安排18.38亿元，较上年增长7%。其中：税收收入安排12.87亿元，占一般公共预算收入的70%。非税收入安排5.51亿元，占一般公共预算收入的30%。

2024年，全县一般公共预算支出规模54.68亿元。安排一般公共预算支出54.68亿元。其中：工资福利支出19.86亿元,占一般公共预算支出的36.3%；个人和家庭的补助支出0.2亿元,占一般公共预算支出的0.4%；商品和服务支出2.43亿元，占一般公共预算支出的4.4%；各项生产和事业发展等专项支出32.19亿元，占一般公共预算支出的58.9%。

（三）基金收支安排

2024年政府性基金收入本级安排13亿元，政府性基金补助收入0.03亿元，上年结余4.13亿元，收入合计17.16亿元；基金支出安排17.16亿元。

（四）2024年主要工作措施

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，全县财政工作将认真按照县委决策部署及人大决议要求，以“增收、节支、防风险”为工作主线，全力培财源、抓收入、强保障、防风险、推改革，在推动太康财政高质量发展上闯出新路子，为全县经济社会平稳健康发展提供有力支撑。

1.抓好增收节支，确保财政稳健运行。一是加强研判分析。县财政部门将精准测算减收额、增支额、财力缺口和“三保”能力，全面摸排收入、支出、库款情况，做到掌控财政家底清楚、收支清楚、困难清楚、缺口清楚，为党委、政府当好管家、助手。二是强化收入征管。强化综合治税、依法治税，完善财税联席会议制度，抓好重点税源行业、重点企业、重大建设项目的税收征管，抓好税源培植和税收挖潜，努力做大财政收入蛋糕。并加强对非税收入的管理，依法合规组织非税收入。三是强化支出管理。牢固树立过紧日子、苦日子和以收定支思想，大力压减一般性支出，压减非急需、非刚性和低效支出，取消无效支出，把有限的资金用在刀刃上，增强一般预算保障能力，保障我县民生支出、重点支出需要。

2.坚持以人为本，着力保障改善民生。一是支持实施就业优先政策。支持稳定和扩大就业，严格落实稳岗补贴、促进就业和鼓励创业政策，持续推进“人人持证、技能河南”建设，加强困难群体就业兜底帮扶，做好高校毕业生、退役军人、农民工、城镇困难人员等重点人群就业服务。二是促进医疗保障体系建设。适当提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准，着力减轻群众看病就医负担。完善公立医院财政投入机制，大力推动优质医疗资源下沉，支持区域医疗中心功能提升。继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，推动健全公共卫生体系。三是促进完善社会保障体系。管好用好社保基金，做好困难群众救助兜底保障工作。研究完善财政政策，支持城乡居家社区养老和农村重度残疾人集中照护服务设施建设。持续擦亮“五养模式”名片，打造太康养老服务品牌。保障芝麻洼等5所区域性养老服务中心建成，增加养老床位供给，完成2000户特殊困难老年人家庭适老化改造，提升居家养老生活水平。

3.加大财政投入，推进乡村振兴实施。一是加强乡村振兴投入保障机制。坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，更大力度向“三农”倾斜，不断加强衔接资金投入保障和倾斜支持力度,持续开展统筹整合财政涉农资金，逐步提高资金用于产业比重,确保投入不减、总量增加，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。二是巩固拓展脱贫攻坚成果。保持过渡期内帮扶政策、资金支持总体稳定，做好防止返贫监测帮扶，精准落实“四不摘”和财政扶持政策，及时消除返贫致贫风险，坚决守住不出现规模性返贫的底线。设立应急救助基金，积极做好受灾群众和困难群众民生保障。推进脱贫人口稳岗就业，推动脱贫群众增收致富，让脱贫群众生活更上一层楼。三是持续推进美丽乡村建设。支持“四好农村路”、传统村落保护、农村危房改造等项目建设，扶持壮大村级集体经济，积极推进美丽乡村连片示范区建设，高质量打造“四美乡村”“五美庭院”，支持深化“厕所革命”和农村生活污水处理设施建设。用好村级组织运转经费，切实加强基层党组织建设。

4.发挥财政职能，助推实体经济发展。一是大力支持重点项目建设。加大力度争取中央和省级资金倾斜支持，重点支持一批打基础、利长远、补短板、调结构的重大工程。落实好专项债券三项制度，充分发挥专项债券扩投资稳增长作用，加快形成更多实物工作量。二是培育壮大市场主体。推动营造一流营商环境，不折不扣落实好中央和我省减税降费政策，持续巩固省定涉企行政事业性收费零收费成果。坚持“两个毫不动摇”，纵深推进“万人助万企”，支持“专精特新”企业培育建设，提升企业发展动力。三是推动产业转型升级。建立完善“微成长、小升规、高变强”创新型企业培育财政支持机制，重点扶持一批科技型中小微企业。帮助企业开展智能化改造，开展智能工厂、智能车间、智能物流、智能园区和专业市场创建，实现应改尽改。

5.深化财政改革，加快建立现代财政制度。一是持续深化预算绩效管理。完善预算绩效管理机制，前移绩效关口，强化绩效运行监控和绩效评价结果应用。加强新出台重大政策、项目事前绩效评估，抓实抓细重点绩效评价，有序推动部门整体支出绩效管理，强化绩效管理激励约束，做实绩效评价结果应用，推动绩效管理“三个全覆盖”提质增效。同时，强化项目支出预算评审，持续推进财政支出标准化。二是加快推进财政体制改革。深入推进预算管理一体化改革，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。完善重点项目监督管理制度，落实专项资金的使用情况，提高专项资金的使用质量和效益。加强对债券资金使用情况进行实时性、穿透式监管，全方位强化债券资金使用管理监控，定期公开专项债券项目实施进度、债券资金使用情况，主动接受社会监督。三是大力加强财会监督。健全财会监督体系和工作机制，突出监督重点，提升监督效能。健全内控内审制度，努力构建上下联动“一盘棋”的财政内控体系。持续做好“一卡通”改革工作，完善工作机制，实现惠民惠农资金“一卡通”全覆盖。完善健全财政投资评审制度，提高评审质量，控制评审风险，拓宽评审领域，提高财政资金使用效益，节约政府项目建设资金。

各位代表，做好2024年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入学习贯彻党的二十大精神，在全体代表和社会各界的监督支持下，立足新起点，抢抓新机遇，奋力拼搏，扎实工作，确保全面完成2024年各项目标任务，为推动全县经济社会高质量发展提供坚强保障！

太康县2024年税收返还及转移支付情况

说 明

太康县2024年上级提前通知下达我县转移支付共 354957万元，其中返还性收入8600万元，一般性转移支付342727万元，专项转移支付3630万元。现分别说明如下：

一、税收返还性收入8600万元

1.所得税基数返还收入760万元；

2.成品油税费改革返还性收入1593万元；

3.增值税税收返还收入6244万元；

4.消费税税收返还收入3万元。

税收返还性收入仅作分项目公开，县乡级作为一个地区统一公开。

二、一般性转移支付补助收入342727万元

1.2024年均衡性转移支付116659万元；

2.固定数额补助收入48256万元；

3.巩固脱贫攻坚成果与衔接乡村振兴转移支付及民族地区转移支付补助收入11555万元；

4.教育共同财政事权转移支付收入49280万元；

5.住房保障财政事权转移支付收入153万元；

6.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入565万元；

7.社会保障和就业及共同财政事权转移支付收入24617万元；

8.医疗卫生共同财政事权转移支付收入12282万元；

9.公共安全共同财政事权转移支付收入2157万元；

10.产粮大县奖励收入10703万元；

11.农林水共同财政事权转移支付收入24787万元；

12.交通运输共同财政事权转移支付收入47万元；

13.结算补助收入244万元；

14.县级基本财力保障机制奖补资金收入40522万元；

15.其他转移支付收入900万元。

三、专项转移支付收入3630万元

2024年上级财政共提前告知我县专项转移支付补助资金3630万元，主要项目有：

1.教育专项转移支付70万元，主要是中等职业教育学生资助补助资金30万元和大学生服务基层贷款代偿省级补助资金40万元；

2.文化专项转移支付26万元，主要是文化人才专项经费；

3.医疗卫生专项转移支付286万元，主要是提前下达重大疾病防控资金；

4.农林水专项转移支付3234万元，主要是提前下达中央普惠金融150万元和中央农村综合改革转移支付2959万元；

5.商业服务专项转移支付14万元，主要是第一批外贸发展资金。

专项转移支付仅作分项目公开，县乡级作为一个地区统一公开。

重大政策和重点项目等绩效目标情况

说 明

为加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，优化财政资源配置，提升公共服务质量，根据《中共河南省委 河南省人民府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》。不断提高财政资源配置效率和使用效益。2024年年底基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力，从以下几方面加快推进绩效管理进程：构建全方位预算绩效管理格局，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系，健全预算绩效管理机制。结合我县实际，太康县财政局、太康县扶贫开发办公室关于印发《太康县财政扶贫资金绩效评价办法》（太财字〔2020〕85号）的通知。首先在扶贫资金领域全面展开绩效管理，科学设置绩效目标，建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架。要加快构建分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系。

为指导预算绩效评价工作，县财政局出台了《太康县预算支出绩效评价管理暂行办法》（太财字〔2020〕98号）、《太康县财政局预算绩效管理内部规程》（太财字〔2022〕4号）和《太康县部门预算和中长期财政规划预算编制办法》等制度文件，对绩效评价的对象和内容、绩效目标设置、绩效评价标准和方法及工作程序、财政股室职责分工等内容进行规范。绩效指标和标准体系要与基本公共服务标准、部门预算项目支出标准等衔接匹配，突出结果导向，重点考核实绩。在此基础上今后要实现将政府收支预算、部门和单位预算收支和所有政策和项目全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量政策和项目预算资金使用效果。对实施期超过一年的重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价调整机制，政策到期、绩效低下的政策和项目要及时清理退出机制。

太康县2023年全县债务限额、余额

及举借情况

一、2023年政府性债务限额和余额情况

2023年底太康县全县及县本级债务限额为982340万元，其中一般债务限额为180940万元，专项债务限额为801400万元，

2023年底太康县全县及县本级债务余额为981687万元，其中一般债务余额为180842万元，专项债务余额为800845万元。

2023年债务余额低于债务限额653万元，符合法律规定。

二、2023年全县及县本级债券发行及偿还情况及2024年债务预算安排情况

2023年太康县共发行新增债券资金163079万元，其中一般债券4979万元，专项债券158100万元。2023年共偿还债务本息合计79469万元，还本51421万元，付息28048万元，其中一般债券还本20081万元，一般债券付息6249万元；专项债券还本31340万元，专项债券付息21799万元。

根据省财政厅关于2024年债券到期本金县级预算安排偿还不低于10%，其余可以发行再融资债券偿还，2024年到期债券本金共64343万元，发行再融资偿还57800万元，县本级财力偿还6543万元。太康县2024年财政预算共安排到期债券本息资金39221万元：一般预算安排9216万元，其中本金2068万元，利息7148万元；政府性基金预算安排30005万元，其中本金4475万元，利息25530万元。

太康县2024年国有资本经营预算安排

说 明

我县工业基础薄弱，部分盈利行业如石油石化企业、运输企业多属于市直管理，归属我县管理的多属于亏损、停产或破产企业没有收入或利润，因此我县2024年没有安排本级国有资本经营收支预算，仅安排上级提前下达其他国有资本经营收入预算31万元。

2024年我县安排国有资本经营预算支出31万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

太康县2024年社保基金预算安排情况

说 明

2024年社会保障基金预算收入497834元，其中缴费收入 135671万元，财政补贴收入196495万元，上年结余162023万元，其他收入3645万元，2024年社会保障基金预算支出343591万元，年末滚存结余154074万元（其中当年结余-8949万元）。

太康县2024年“三公经费”安排情况

说 明

2024年太康县一般公共预算共安排商品和服务支出22358万元，占总支出的4％，其中2024年全县“三公经费”预算安排860万元，比上年预算数1355万元降低36.5%，其中公车购置0万元，与上年预算数持平，公车运行维护费用685万元，比上年预算数1170万元下降41.5%，公务接175万元，比上年预算数185万元下降5.4%，因公出国安排0万元，与上年预算数持平。

“三公经费”减少原因主要是：我县严格按照中央八项规定，厉行节约，采取有效措施，加强公务用车管理，规范减少公务接待活动，坚持源头治理，坚持“三公经费”只减不增，对“三公经费”年初预算支出进行了压缩。

附件：太康县2024年政府预算公开表