太康县2018年公共财政预算（草案）
2018年太康县政府预算公开内容
公 开 目 录
第一部分：太康县2018年财政预算报告
第二部分：太康县2018年转移支付情况说明
第三部分：太康县2017年举借债务情况说明
第四部分：太康县2018年国有资本经营预算安排说明
第五部分：太康县2018年社保基金预算安排说明
第六部分：太康县2018年一般公共预算“三公经费”安排情况说明
附件：太康县2018年地方财政预算公开表
第一部分：
关于太康县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告（书面）——2018年2月4日在太康县第十五届人民代表大会
第二次会议上
太康县财政局局长 刘志忠
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2017年全县财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年预算执行情况
2017年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，财政工作坚持稳中求进工作总基调,坚定不移贯彻新发展理念,紧紧围绕县委、县政府决策部署，以打赢脱贫攻坚战为统揽，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，财政运行整体平稳,预算执行情况较好。
（一）一般公共预算收入完成情况
县十五届人大一次会议通过的2017年全县一般公共预算收入目标为100210万元,较上年增长8%。2017年实际完成100523万元，为年预算的100.3%,较上年增长8.3%，增收7702万元，收入规模在全省排第46位、全市排第5位。
1.分级完成情况：县本级一般公共预算收入完成43329万元，为年预算59116万元的73.3%，较上年增长31.6%，增收10411万元；乡(镇)级一般公共预算收入完成57194万元，为年预算41094万元的139.2%，较上年下降4.5%，减收2709万元。
2.分项完成情况：主体税种完成22394万元，较上年增长18.3%，增收3461万元。其中：增值税完成16130万元，营业税完成148万元，企业所得税完成3691万元，个人所得税完成839万元，城市维护建设税完成1586万元，小税种（包括资源税、房产税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税等）完成44373万元，较上年增长16.6%，增收6307万元。
3.分结构完成情况：全县税收收入完成66767万元，占一般公共预算收入的66.4%，为年预算66300万元的100.7%，较上年增长17.1%，增收9768万元，增幅在全省排第51位、全市排第2位；非税收入完成33756万元，占一般公共预算收入的33.6%，为年预算33910万元的99.5%，较上年下降5.8%，减收2066万元。
（二）一般公共预算支出完成情况
全县一般公共预算支出完成566016万元，为年调整预算的100%，较上年增长10.3%，增支52874万元，支出规模在全市排第1位。
1.分级完成情况：县本级完成497411万元，占年调整预算的100%，占全县一般公共预算支出的87.8%，较上年增长14.3%，增支62403万元；乡镇级完成68605万元，占年调整预算的100%，占全县一般公共预算支出的12.2%，较上年下降6.7%，减支4933万元。
2.主要支出项目完成情况：一般公共服务、公共安全、文化体育与传媒支出完成87291万元，较上年增长3.1%，增支2608万元；社会保障和就业、医疗卫生等重点支出完成210818万元，较上年增长8.7%,增支16893万元；住房保障支出5898万元，较上年下降36.0%，减支3313万元。
3.法定支出完成情况：教育支出完成118301万元，同比增长13.9%，增支14417万元；科学技术支出完成1394万元，较上年增长396.1%，增支1113万元；农林水事务支出完成121070万元，较上年增长77.8%，增支52979万元。
（三）基金预算收支完成情况
全县基金收入完成60623万元，占年预算的167.5%，较上年增长80.9%，增收27119万元（主要是国有土地使用权出让金收入增收）；基金支出完成35459万元，占年调整预算的52.8%，较上年增长71.2%，增支14751万元。
（四）财政预算执行和主要工作开展情况
1.坚持综合治税，财政收入稳定增长。全县财税部门坚持综合治税，狠抓收入征管，积极组织收入，全县一般公共预算收入完成100523万元，为年预算的100.3%，同比增长8.3%。其中：国税部门完成19019万元，为年预算的102.3%，同比增长56.9%；地税部门完成49390万元，为年预算的101.6%，同比增长6.6%。全年共争取上级各类补助资金44.3亿元,为全县经济社会发展提供了有效的财力保障。
2.坚持服务发展，重点支出得到保障。支持企业做大做强。设立工业发展资金500万元，支持工业企业技术更新、设备改造等；发挥我县投融资平台作用，为我县中小企业支持贷款13170万元，缓解中小微企业融资难；投入资金7266万元，加大集聚区基础设施建设，吸引规模大、耗能低、效益高的企业和项目落户，产业集聚区发展水平持续提升。支持农村协调发展。拨付“美丽乡村”财政奖补资金1082万元，推动农村公益事业发展；拨付资金1325万元，用于城区公交补贴；拨付小型农田水利重点县专项资金2400万元，改善农业基础设施建设；拨付资金5565万元,支持推进农村垃圾、污水和厕所专项整治，加快改善农村人居环境；拨付资金2461万元实施秸秆禁烧和综合利用奖补；拨付商务发展资金1500万元，培养电商主体，稳步推进电子商务进农村；推动政策性农业保险健康发展，拨付农业保险2645万元，发放理赔款2643万元，受益农民70975户。
3.坚持以人为本，民生福祉持续提升。全县民生支出473190万元，占财政总支出的83.6%，保障了教育、社保、医疗卫生、就业等重点民生支出需要。一是教育事业优先发展。全年教育支出11.8亿元。其中，落实中小学生“两免一补”资金20413.2万元，拨付薄弱学校改造、校舍危房改造资金14358.2万元，不断改善办学条件。拨付资金11785万元，实施义务教育阶段农村中小学生免费午餐工程，663所学校16.4万名学生受益。投入文化事业经费1063万元，大力实施文化惠民工程。二是健康水平大幅提升。拨付医疗卫生事业经费10.4亿元，不断完善城乡医疗卫生体系。拨付9564万元，保障基层医疗卫生机构的正常运转；拨付77059万元，用于全县城乡居民医疗补助。三是加大社会保障和就业投入。拨付社会保障和就业资金10.6亿元，保障机关、企事业单位养老金正常发放；拨付6740万元，用于保障11114人城乡优抚对象的生活补贴；拨付3240万元，用于7549人五保供养；拨付3870万元，用于11731人城市低保；拨付13580万元，用于74164人农村低保；拨付21371万元，用于212613人新型农村养老保险；四是切实加大三农投入。落实惠农政策，组织发放耕地力保护补贴资金19500万元、农机具购置补贴资金2662万元；争取农业综合项目开发资金4132万元，整理土地3.3万亩；拨付资金1.2亿元，用于农村道路建设，方便群众生活，改善投资环境。五是加大保障性住房建设投入。加快房地产去库存，兑现财政补助购房494套,发放补贴资金285.6万元；筹措保障性住房建设资金5898万元，用于安居工程、廉租住房、经济适用房、公租房及农村危房建设，改善困难群众居住环境。
4.坚持精准扶贫，全力支持脱贫攻坚。2017年，全县脱贫攻坚统筹整合涉农资金4.47亿元，安排4大类16项553个扶贫项目。其中，通村公路投入13679.48万元、以工代赈投入830.5万元、少数民族发展投入105万元，为全县22个乡镇修建农村通村公路226条344公里，农村出行难问题得到有效解决；农村安全饮水投入8196.7万元，实现贫困村安全饮水全覆盖；农村危桥改造投入1199.7万元，修复危桥35座；农村危房改造投入1785万元，改造农村危房1278户；农村环境基础设施投入4485.71万元，改善了三个乡镇的农村环境条件；投入资金4593万元，建设扶贫车间64座，吸纳2000多名贫困劳动力就近就业；投入资金1000万元，建设农村聚宝盆项目23个，使农村资源变为资产；金融扶贫贷款风险基金投入1730万元，累计投入3930万元，可为贫困家庭和带贫企业贷款36400万元；农业综合开发项目投入4132万元，建设高标准良田3.3万亩，覆盖3个贫困村904户贫困户，3126名贫困人口；拨付贫困劳动力培训项目资金559.7万元，使受训贫困劳动力能掌握1—2项实用技术，提高了自我发展能力；产业基地奖励投入230万元，对29个市级精准扶贫示范基地进行奖励，带动6000多贫困户脱贫；拨付医疗服务项目资金70万元，修建标准化卫生室7个；拨付特困人口保障项目资金250.1万元，保障了全县2440人特困人口的生产生活。
5.坚持稳中求进，不断深化财政改革。一是推进预算管理改革。加大政府预算统筹力度，将政府性基金新增建设用地土地有偿使用费收入调入一般公共预算；扎实推进预决算公开，所有使用财政资金的预算部门及时公开部门预决算和“三公”经费预决算；完善支出管理，压缩一般性支出，制定专项资金管理办法；积极盘活财政存量资金统筹用于民生和重点项目建设，提高财政资金使用效益。二是推进税收制度改革。全面落实减税降费政策，稳步推进资源税改革，落实增值税简并税率、扩大享受企业所得税优惠小型微利企业范围。三是深化政府债务管理改革。严格实行政府债务限额管理和预算管理，完善债务风险预警机制，规范政府举债融资行为，切实防范财政运行风险。全年争取置换债券资金41517万元，用于置换我县到期存量债务。
6.坚持依法理财，切实加强规范管理。认真执行《预算法》、《会计法》等法律法规，切实加大财政外部监督和内部控制力度。一是开展专项整治。围绕扶贫资金投入的领域和行业开展会计信息质量检查；全面开展县乡两级财政及部门往来款清理，解决部分单位往来款项长期挂账、核算不规范等问题。二是持续推进公务支出管理。强推使用公务卡，全年公务卡结算比例达到96.2%，增加支出透明度；严格遵守中央八项规定和省市相关规定，严控“三公”经费，全县“三公”经费支出1918万元，同比下降5.3%。三是强化政府采购和财政投资评审管理。2017年，全县政府采购项目1292项，采购金额102985万元，实际采购金额94111万元，节约8874万元，节约率8.62%。财政投资评审审定项目139个，审定投资额111640万元，审减28203万元，审减率20.2%。四是加强政府资产管理，对部分行政事业单位资产清查情况进行核查，探索建立政府资产报告制度。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我县财税工作还存在一些困难和问题：传统支柱产业和重点企业支撑作用不强，新兴产业尚未形成新的增长极；财政收入保持持续增长的难度进一步加大，收入质量有待提高；税制改革带来可用财力减少与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出，财政支持发展压力较大，保障能力仍然较弱；财政支出绩效有待提升，财政改革需进一步深化等。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，认真加以解决。并恳请各位代表、委员一如既往的给予指导和支持。
二、2018年财政预算草案
（一）指导思想
2018年，全县财政工作在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，全面贯彻落实党的十九大精神，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局；按照县委总体部署，深化供给侧结构性改革，深入推进财税体制改革，大力支持实体经济发展，不断构建现代经济体系；大力支持乡村振兴战略,坚决打赢脱贫攻坚战；大力支持基本公共服务和基础设施建设，不断改善民生；大力支持生态环保，不断改善人居环境，促进全县经济持续健康发展、社会和谐稳定。
（二）预算草案
按照上述指导思想，编制2018年预算草案如下：
1.一般公共预算收支安排
一般公共预算收入安排109600万元，较上年增长9%。其中：税收收入安排77600万元，较上年增长16.2%，占一般公共预算收入的70.8%。非税收入安排32000万元，占一般公共预算收入的29.2%。
2018年，全县一般公共预算财力414706万元。安排一般公共预算支出414706万元。其中：
工资福利支出122707万元,占一般公共预算支出的26.3%，对个人和家庭的补助支出8915万元,占一般公共预算支出的2%；
商品和服务支出40320万元，占一般公共预算支出的8.7%；
各项生产和事业发展等专项支出293876万元，占一般公共预算支出的63%（主要是上级下达要求提前预安排项目支出）。
2.基金收支安排
基金收入安排70000万元，较上年增长15.5%。
基金支出安排30000万元。
（三）实现预算目标的主要举措
2018年是深入贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是实现我县“十三五”规划，打赢脱贫攻坚战的关键一年，我们要在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，做好2018年预算收支和财政各项工作。
1.加强财政收支管理，保持财政稳健运行。一是狠抓财政收入征管。突出收入预期管理，巩固完善综合治税机制；继续加大税收稽查力度，确保财政收入应收尽收。二是加强财政支出管理。依法及时批复部门预算，加快支出预算执行进度；积极调整优化财政支出结构，加强重点项目支出保障；大力压减一般性支出，确保财政资金集中用于脱贫攻坚、民生工程等重点领域。三是强化预算绩效管理。加强事前绩效评估、事中监督监管，强化绩效评价结果运用。
2.认真贯彻新发展理念，促进经济发展提质增效。坚持经济发展质量第一、效益优先。一是落实税收优惠政策。全面落实减税降费政策，继续实施小微企业税收优惠，促进企业发展方式转变，培养财政收入新的增长点。二是支持实体经济发展。发挥财政资金引导作用，加大对传统优质企业技术升级改造项目支持力度，降低企业融资成本；搞活商贸流通，支持实施创新驱动发展战略；促进实体经济转型升级和持续健康发展，努力培植税源，提高财政收入质量。三是支持乡村振兴。推进农业供给侧结构性改革，发展高效农业；整合美丽乡村建设专项资金，加强农村基础设施建设，努力改善农村生产生活条件；认真落实惠农补贴政策，确保惠农政策落到实处；深化农村集体产权制度改革，壮大农村集体经济。
3.支持打赢脱贫攻坚战,保障我县如期脱贫摘帽。把脱贫攻坚当作财政保障的最大政治任务，第一民生工程。对2018年脱贫攻坚项目资金早谋划，早安排，早部署，早见效。2018年，每乡安排扶贫专项经费50万元。全县统筹整合财政涉农资金55767万元，比去年增长24.7%，增加11048万元。要加大财政扶贫支出力度，加快推进脱贫攻坚项目建设，切实达到精准扶贫、精准脱贫，确保实现我县脱贫攻坚目标。
4.持续保障和改善民生，让改革成果普惠人民。增进民生福祉，提升人民群众获得感、幸福感，不断满足人民日益增长的美好生活需要。一是支持教育事业优先发展。进一步完善城乡义务教育经费保障机制，健全家庭经济困难学生资助制度，促进县域义务教育均衡发展和城乡基本公共教育服务均等化。二是支持就业创业。推动“大众创业、万众创新”，开展职业技能培训，鼓励创业带动就业；支持高校毕业生等青年群体、农民工和失业人员等重点人群多渠道就业创业。三是支持社会保障体系建设。进一步完善城乡居民基本养老保险制度，完善社会救助制度；大力支持棚户区改造，提高农村危房改造补助资金的精准度，解决特殊困难群体的住房问题。四是支持提高全民健康水平。深化医药卫生体制改革，加大对城乡居民大病保险支持力度。五是支持生态环境保护。统筹安排生态环保资金，打赢污染防治攻坚战。六是完善村级组织运转经费保障机制。村级办公经费和服务群众专项经费按照不低于2.2万元的标准核定；为村党组织书记购买居民基本养老保险，按照最高不超过500元的额度给予补助；村“两委”干部报酬按照村支书1540元/月、村主任1230元/月、村委员920元/月的标准，从2018年元月执行。
5.健全财政体制机制，全面提升管理水平。一是完善预算管理体制机制。健全预算管理和控制方式，完善中期财政规划和部门三年滚动预算编制。二是深化国库集中支付改革。进一步完善用款计划申请规范性，强化现金支出管理；扩大公务卡使用范围，提高公务卡使用效率。三是加强政府债务风险监管。强化政府债务预算管理和限额管理，在批准的债务限额内举借和偿还债务;规范实施政府购买服务，推广政府和社会资本合作（PPP）模式,有效防范债务风险。四是进一步加强财政监督。抓好财政制度执行管理，加强财政内控制度建设，扎紧关严制度的“笼子”。
6.切实转变干部作风，加强财政队伍建设。以贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为契机，认真贯彻落实中央八项规定，继续推进全县财政系统干部作风大整顿活动，促进财政系统工作效率明显提升，服务质量明显提升，干部形象明显提升，群众满意度明显提升，打造一支忠诚干净、敢于担当的财政干部队伍。
各位代表！2018年财政工作任务繁重、使命光荣。让我们在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，不忘初心，砥砺奋进，充分发挥财政职能作用，为加快太康发展做出新的更大的贡献！
第二部分：太康县2018年转移支付情况说明
太康县2018年上级提前通知下达我县转移支付共 320021万元，其中一般性转移支付268909万元，专项转移支付51112万元。现分别说明如下：
（一）一般性转移支付补助收入268909万元
1、2018年均衡性转移支付118557万元（其中：2012年基数40049万元，财政厅提前下达2018年财力性转移支付45788万元及其他均衡性转移支付收入32720万元。）
2、固定数额补助收入33451万元
3、革命老区及民族地区转移支付补助收入7686?万元
4、教育转移支付收入25395万元
5、社会保障和就业转移支付收入23841万元
6、医疗卫生转移支付收入44313万元
7、公共安全转移支付收入2867万元
8、产粮大县奖励6796万元
9、一事一议及美丽乡村转移支付2791万元
10、结算补助3212万元
（二）专项转移支付收入51112万元
截止2017年12月底，市财政局共提前告知县本级专项转移支付补助资金51112万元，主要项目有：1、教育转移支付6476万元，主要是普通高中及职业教育免学费资金、薄弱学校改造补助资金、学前教育发展补助资金。2、文化体育和传媒转移支付265万元，主要是2018年文化人才专项、中央补助地方文化服务体系建设资金。3、社会保障和就业转移支付4108万元，主要退役安置、怃恤、残疾人补助、优抚对象补助资金等。4、医疗卫生与计划生育转移支付7513万元，主要是中央和省补助基本公共卫生服务项目资金、基本药物制度补助资金和城乡医疗救助补助资金等。5、农林水转移支付30726万元，主要是耕地地力保护资金、农机购置补贴资金、中央水利建设发展资金、农业综合开发资金等。6、国土海洋气象等支出1784万元，主要是中央土地整治工作专项资金。7、住房保障支出240万元，主要是农村危房改造中央资金。
第三部分：太康县2017年举借债务情况说明、2017年政府性债务限额和余额情况
2017年太康县年初债务限额为49100万元，其中一般债务限额为49100万元，专项债务限额为0万元，2017年上级下达我县债务限额48500万元，一般债务限额为13900万元，专项债务限额为34600万元，2017年底我县债务限额累计为97600万元，其中一般债务限额为57200万元，专项债务限额为40400万元；2017年我县年初债务余额为64866万元，2017年上级下达我县新增政府债券48500万元，其中一般债券13900万元，专项债券34600万元，2017年底我县债务余额为113366万元，其中一般债务余额为72966万元，专项债务余额为40400万元。债务余额超出限额15766万元，原因是2017年我县或有债务17116万元转为一般债务，并经省财政厅同意后，我县在债务系统已作转化一般债务处理，但目前我县尚未收到省财政厅相关增加债务额度17116万元的正式批准文件，文件下达后，我县债务余额将低于债务限额1350万元。
第四部分:太康县2018年国有资本经营预算安排说明
我县工业基础薄弱，部分盈利行业如石油石化企业、运输企业多属于市直管理，归属我县管理的多属于亏损、停产或破产企业没有收入或利润，因此2018年没有安排国有资本经营预算。
第五部分：太康县2018年社保基金预算安排情况说明
2018年社会保障基金预算收入125613万元，其中保费收入57546万元，财政补贴收入34161万元，上年结余14039万元，转移收入及其他收入19867万元，2018年社会保障基金预算支出110011万元，年末滚存结余15602万元（其中当年结余1563万元）。
第六部分：太康县2018年一般公共预算“三公经费”安排情况说明
2018年太康县一般公共预算共安排商品和服务支出40320万元，占总支出的8.7％，其中2018年全县“三公经费”预算安排1910万元，比上年预算2690万元降低29%，其中公车购置0万元，与上年相同，公车运行维护费用1530万元，公务接待380万元，均低于2017年预算安排数和决算数，因公出国安排0万元，与上年相同。
2018年2月17日
2018年太康县地方财政预算表（公开）.xls